Как получить возмещение за оказанные медицинские услуги

В каких случаях можно получить возврат 13% на лечение?

Налоговый вычет на лечение относится в группу социальных налоговых вычетов. К нему применяются общие правила по получению налоговых вычетов. Максимальный размер налогового вычета на лечение составляет 120 тыс.

Чтобы узнать, относится ли лечение к категории дорогостоящих, можно обратиться к постановлению Правительства РФ от 19 марта 2001 года № 201 «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета» (далее – Постановление № 201). При получении справки об оплате медицинских услуг важно обратить внимание на код оказанных услуг: значение «2» указывает, что оказанные услуги относятся к категории дорогостоящего лечения и их можно полностью учесть при предъявлении к вычету.

Учтите, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (ссылка на письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 мая 2011 года № 03-04-05/7-388). Если в течение отчетного года вы понесли расходы на обучение на сумму 100 тысяч рублей и подали декларацию, в которой приняли их к вычету, то вы сможете воспользоваться вычетом на лечение только на сумму 20 тысяч рублей. Однако расходы на дорогостоящее лечение могут быть предъявлены к вычету полностью.

Важно отметить, что вычет на лечение можно получить только по определенным видам медицинских услуг и лекарств, которые перечислены в специальных списках.

К ним относятся:

• диагностика и лечение при оказании скорой медицинской помощи;
• В стационарных медицинских учреждениях (включая дневные) осуществляются диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация, а также проводится медицинская экспертиза;
• Амбулаторно-поликлиническая медицинская помощь (включая дневные стационары и врачей общей (семейной) практики) включает диагностику, профилактику, лечение и медицинскую реабилитацию, в том числе проведение медицинской экспертизы;
• В санаторно-курортных учреждениях осуществляются диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация. В данном случае налоговый вычет возможен только по расходам на медицинские услуги (согласно письму Минздрава России от 1 ноября 2001 г. № 2510/11153-01-23);
• Предоставление услуг по санитарному просвещению;

Лечение других видов не подлежит налоговому вычету.

Начиная с 2019 года, возможно получить вычет на стоимость любых лекарственных средств, приобретенных налогоплательщиком по назначению врача. Ранее, до 2019 года, вычет предоставлялся только на медикаменты, перечисленные в специальном списке лекарственных препаратов. Этот список был закрытым и не подлежал расширению.

Однако, для получения вычета необходимо также иметь российскую лицензию на предоставление соответствующих медицинских услуг у организации или индивидуального предпринимателя, предоставившего эти услуги. Поэтому, в отличие от вычета на обучение, вычет на лечение за границей невозможно получить (абз. 5 подп.

Возможно получить вычет на самостоятельно понесенные расходы по покупке полиса ДМС (пункт 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, подпункт 3 пункта 2). Кроме того, страховка должна предусматривать оплату только за медицинские услуги (письмо № 03-04-07/63495 от Минфина России от 10 декабря 2014 года).

Кто может получить налоговый вычет на лечение?

Если налогоплательщик оплатил следующие услуги, он имеет право на данный вычет:

• собственное лечение и покупку лекарственных средств или полиса ДМС;
• лечение супруга (супруги), родителей и детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также опекаемых детей в возрасте до 18 лет;
• лечение детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 24 лет, а также опекаемых детей в возрасте до 24 лет, которые являются студентами очной формы обучения в образовательных учреждениях (этот пункт применяется к затратам, сделанным с 2022 года).

В случаях, описанных выше, вычет применяется как к медицинским услугам, оказанным родственникам, так и к приобретенным для них лекарствам. Кроме того, налогоплательщик может быть возмещены расходы на приобретение полиса ДМС для родственников.
Также вычет применяется к гражданам, которые являются опекунами или попечителями других лиц после прекращения опеки или попечительства, то есть до достижения воспитанником 24 лет, при условии, что они являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, занимающихся образовательной деятельностью.

Какие нужны документы для возврата налога за лечение?

Правовые акты Российской Федерации не содержат перечня таких документов, поэтому можно ориентироваться на разъяснения Министерства финансов России и Федеральной налоговой службы России. Согласно Минфину России, необходимо представить следующие документы:

ОБРАЗЦЫ И БЛАНКИ

1. Заявление на предоставление налогового вычета на лечение
2. Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога, предоставляемого в налоговый орган при подаче декларации 3-НДФЛ

• 3. Декларацию 3-НДФЛ;
• 4. Справку об оплате медицинских услуг;
• Необходимо предоставить платежные документы, которые подтверждают внесение налогоплательщиком денежных средств медицинской организации. Это могут быть кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру, выписка из банка или другие платежные документы, которые подтверждают оплату за медицинские услуги. Также возможно предоставить документы, подтверждающие расходы на медикаменты. Вам понадобятся письма Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 19 апреля 2013 года № 03-04-05/7-386 и от 1 ноября 2012 года № 03-04-05/10-1239.
• Также в налоговую инспекцию рекомендуется предоставить следующие документы:
• справку о доходах физического лица (ФЛ) за последний год (выдает работодатель);
• договоры на предоставление медицинских услуг (при наличии);
• копию лицензии российского медицинского учреждения (при обращении за вычетом по расходам на лечение);
• справку об оплате медицинских услуг (оригинал) – ее должна выдать медицинская организация, указав вид и стоимость оплаченных пациентом услуг (а также его ФИО и ИНН) и заверив ее печатью (при обращении за вычетом по расходам на лечение) (приложение № 1 к приказу Министерства здравоохранения и Министерства налогов и сборов Российской Федерации от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
• рецепт врача с указанием необходимости использования определенного лекарственного препарата (при обращении за вычетом по расходам на лекарства);
• Заявление о предоставлении налогового вычета на медицинское лечение и (или) приобретение лекарств (при первоначальной подаче документов);
• Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога;
• Свидетельство о рождении ребенка (при получении вычета на медицинское лечение ребенка);
• Свидетельство о заключении брака (при получении вычета на медицинское лечение супруга (супруги);
• Свидетельство о рождении самого налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов для родителей (при получении вычета на медицинское лечение родителей);
• Подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).

Обращаем ваше внимание на необходимость правильного оформления документов, подтверждающих произведенные затраты. В них необходимо указывать точное название медицинского учреждения, которое должно совпадать с названием, указанным в лицензии. Также названия предоставленных услуг и приобретенных лекарств должны совпадать с требованиями, установленными в Постановлении № 201.

Следует отметить, что возможность получить социальные вычеты на медицинские расходы имеется не только у налоговой инспекции по итогам года, но и у вашего налогового агента до окончания налогового периода (пункт 2 статьи 219 Налогового кодекса РФ).

Актуальная информация на момент: 27 июля 2022 года.

Налоговый вычет за лечение — кому положен и как получить?

1. Если вы или ваши близкие родственники (родители, супруг/супруга, дети до 18 лет) воспользовались медицинской помощью и оплатили ее из собственных средств.
2. Клиника, где вы получили медицинскую помощь, должна быть расположена в России и иметь лицензию на предоставление медицинских услуг. Налоговый вычет недоступен для расходов на услуги зарубежных медицинских учреждений.
3. Вы должны быть официально трудоустроены в соответствии с Трудовым Кодексом РФ, а ваш работодатель должен выплачивать НДФЛ.

За какое лечение можно получить налоговый вычет?

В Постановлении Правительства РФ №458 указан полный перечень медицинских услуг, на которые можно получить налоговый вычет. В этот перечень входят анализы, УЗИ и другие виды диагностики, помощь стоматологов, лечебные процедуры и многое другое. Важно отметить, что косметологические услуги не подпадают под налоговый вычет, так как они не направлены на улучшение здоровья.

Тем не менее, за покупку рецептурных препаратов вычет полагается.

Размер социального налогового вычета на лечение и медикаменты не может превышать 120 тысяч рублей в год. Иными словами, максимальная сумма, которую можно вычесть за год, составляет 13% от 120 тысяч, или 15 600 рублей.

Пример: В результате игры в бадминтон Руслан повредил ногу, и чтобы быстрее восстановиться после полученной травмы он решил обратиться в частную клинику для проведения небольшой операции. За предоставленные услуги Руслану пришлось заплатить 87 тысяч рублей. Также он имеет право на социальный налоговый вычет в размере 11 310 рублей, связанный с лечением.

В Постановлении Правительства Российской Федерации №458 приведен список услуг, которые относятся к дорогостоящему лечению. Ограничение в размере 120 тысяч рублей на такие услуги не действует. Размер налогового вычета по НДФЛ зависит только от суммы, которую вы потратили на лечение, и от вашей официальной заработной платы.

< p>Однажды Инна решила обратиться в центр репродуктивной медицины для проведения экстракорпорального оплодотворения, который входил в список дорогостоящих процедур. За это лечение ей пришлось заплатить 280 000 рублей. Однако она была приятно удивлена, когда вернула себе в качестве вычета 36 400 рублей.< p>Некоторые другие виды дорогостоящих процедур, входящих в перечень, включают:< ul>< li>лечение наследственных заболеваний;< li>хирургическое вмешательство;< li>трансплантация органов;< li>лечение онкологических заболеваний.< p>В другом случае ребенок Валерии был диагностирован с раком на ранней стадии. Лечение обошлось в 1,3 миллиона рублей. Она была рада узнать, что 13% от этой суммы составляют 169 000 рублей и будут ей возвращены.

У Валерии ежемесячная зарплата составляет 90 тысяч рублей. За год она вносит 140 400 рублей в качестве НДФЛ. Эта сумма является максимальным вычетом, который доступен ей в течение года.

Она не может перенести неиспользованный остаток вычета на следующий год.

Если муж Валерии, Эдуард, имеет зарплату в размере 150 тысяч рублей в месяц, то его вычет составит 169 тысяч рублей — это 13% от суммы, потраченной на лечение. За год он вносит 234 тысячи рублей в качестве НДФЛ. Однако, в этом случае все платежные документы по медицинским услугам должны быть оформлены на Эдуарда.

Какие нужны документы для возврата налогового вычета за лечение?

Для получения вычета через налоговую или через работодателя требуется предоставить одинаковый набор документов. Чтобы упростить процесс, рекомендуется хранить все необходимые бумаги в одном месте, связанные с оплатой лечения и лекарств, чтобы получить возможность получить вычет сразу за год (или 3 года).

• Для возврата через работодателя не требуется предоставлять справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.
• Для налоговой требуются справки об оказании медицинских услуг. Код 1 указывается для обычного лечения, а код 2 для дорогостоящего.
• Требуется представить копию лицензии медицинского учреждения с реквизитами.
• Также необходима копия договора об оказании услуг с медицинской организацией.
• Если вы хотите получить вычет за покупку медикаментов, необходимо предоставить рецепт на лекарство от врача или выписку о назначении лекарства.
• Требуются чеки об оплате всех лекарств и процедур.

Как сдать налоговую декларацию и получить вычет на лечение?

Если вы производили платное лечение в 2021 году, то есть возможность получить налоговый вычет за него в 2022, 2023 или 2025 году. Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно оформить через ИФНС. В декларации указываются данные о начисленных и уплаченных налогах по справке 2-НДФЛ, которую нужно получить в бухгалтерии места работы.

Заполненную декларацию и необходимые документы следует предоставить в управление ФНС по месту жительства.

Как оформить налоговый вычет за лечение через работодателя?

Если вы не хотите ожидать окончания текущего года, вы можете оформить вычет через вашего работодателя. Для этого вам необходимо заявить о расходах на лечение в текущем календарном году, и вы сможете получить налоговый вычет в этом же году.

1. Заполните бланк заявления о получении права на налоговый вычет и предоставьте его вместе с необходимыми документами в отделение ФНС, расположенное по вашему месту жительства. В течение 30 дней налоговая должна провести проверку предоставленных документов. Если все в порядке, вам будет отправлено Уведомление ИФНС для работодателя о подтверждении вашего права на налоговый вычет.
2. Передайте это уведомление в бухгалтерию.

После получения уведомления бухгалтерия прекратит удержание НДФЛ из вашей зарплаты начиная с текущего месяца. До конца текущего года НДФЛ не будет удерживаться до тех пор, пока не будет исчерпана сумма вычета.

Число применимых налоговых вычетов в течение года зависит от количества платных лечений. Обратите внимание, что для обычного лечения вы можете вернуть не более 15 600 рублей в год (вычет не может превышать 120 тысяч рублей).

Если у вас возникла необходимость в получении налогового вычета и вы однократно совершили крупные расходы, например, оплатили дорогостоящую операцию, то целесообразнее воспользоваться возможностью получения вычета через работодателя. Однако, если у вас есть иные основания для получения налогового вычета, такие как использование индивидуального инвестиционного счета или приобретение недвижимости, то достаточно подать только одну декларацию 3-НДФЛ по итогам года и указать в ней все нужные данные о вычетах.

Можно ли получить налоговый вычет, не обращаясь в налоговую?

Хотели бы вы узнать, как получить налоговый вычет на лечение без походов в ФНС и многочасовых заморочек с документами? Это так просто, что можно успеть за пару минут, если у вас есть программа накопительного страхования от Райффайзен Лайф. Наши специалисты помогут вам собрать все нужные документы и оформить декларацию для налоговой, чтобы вернуть вам все вычеты, которые вам положены из государственного бюджета за год. Вам просто нужно будет заполнить небольшую онлайн-форму и собрать документы согласно инструкции от нашего специалиста.

Вам не придется платить никаких дополнительных расходов, потому что сервис оформления налогового вычета «под ключ» уже включен в вашу программу накопительного страхования.

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину и лекарства

Социальный вычет можно получить либо в налоговом органе, либо у работодателя.

Максимальная сумма налогового вычета по расходам на медицину составляет 120 тысяч рублей, и гражданину будет возвращено 13% от этой суммы. При этом вычет по медицинским расходам суммируется с другими социальными вычетами, и 120 тысяч рублей являются максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые можно заявить в течение года (за исключением вычетов по благотворительности и образованию детей).

Какие услуги позволяют получить вычет:

• различные обследования (УЗИ, медицинские анализы, рентген, флюорография);
• приемы разных врачей (педиатр, терапевт, хирург, окулист, эндокринолог, лор, гинеколог и другие);
• лечение и протезирование зубов (отбеливание, брекеты, виниры, коронки, имплантация);
• медицинская экспертиза;
• медицинская реабилитация;
• лечение и диагностика в санаториях;
• хирургическое лечение (пороков развития, болезней органов дыхания, кровообращения, нервной системы, пищеварения, злокачественных новообразований);
• операции на суставах (эндопротезирование);
• имплантация протезов, кардиостимуляторов, металлических конструкций;
• лечение сахарного диабета;
• услуги по сопровождению беременности, платные роды;
• терапия бесплодия, эко и прочие;

Полный перечень предоставляемых медицинских услуг, как бесплатных, так и платных, по которым налогоплательщик может получить налоговый вычет, определен Постановлением Правительства РФ № 458 от 8 апреля 2020 года.

Документы, необходимые для получения налогового вычета:

• свидетельство о полученных и уплаченных налогах за год, в котором были оплачены медицинские услуги, в формате 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя).

При оплате медицинских услуг:

• оригинал справки о платеже за медицинские услуги;

Справка о платеже — основной документ для подтверждения расходов. Ее можно получить как в общественных, так и в частных медицинских учреждениях. Сообщается, что для получения налогового вычета достаточно этого документа, согласно позиции ФНС.

У вас могут возникнуть следующие потребности:

• необходимость предоставления дубликата договора об оказании медицинских услуг (если такой договор был заключен);
• требование предоставления копии лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если соответствующие реквизиты отсутствуют в договоре.

При оплате лекарств:

• необходимо предоставить оригинал рецептурного бланка с отметкой «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
• требуется предоставить копию документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении (в случае, если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей);
• необходимо предоставить копии документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеки).

Налоговые вычеты за лечение: кто и как может их получить

Вы можете получить налоговый вычет в виде возврата части средств, которые были потрачены на платные медицинские услуги. В данной статье мы расскажем о том, кто имеет право на такой вычет, как правильно оформить необходимые документы и какую сумму вы можете получить обратно.

Налоговый вычет — это возврат части налога, который ранее был уплачен физическим лицом, в соответствии с законодательством. Сегодня мы обсудим возможность налогового вычета за медицинское лечение. К медицинским расходам относятся такие услуги, как прием у врача, постановка диагноза, проведение анализов, лечение в стационаре, стоматологическое лечение и протезирование, амбулаторное лечение, а также затраты на лекарства, выписанные врачом.

Это только несколько примеров полезных мер, за которые можно получить возврат налога в размере 13%.

Важно, чтобы у медицинского учреждения была соответствующая лицензия на осуществление медицинской деятельности. Без нее невозможно получить вычет. Проверить наличие лицензии можно на официальном сайте Росздравнадзора, используя ИНН учреждения.

Можно ли получить вычеты за операции и медицинскую страховку

Да. Налоговый вычет учитывает также хирургические операции, включая пластические.

Для получения вычета за ДМС необходимо самостоятельно приобрести полис (а не через работодателя).

Сумма, возмещаемая в рамках вычета, зависит от объема расходов, на которые вы планируете оформить вычет. Однако существует ограничение: максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 120 тысяч ₽ в год по всем видам вычетов, за исключением дорогостоящего лечения и благотворительных трат — для них предусмотрены более выгодные условия получения вычета, при этом сумма вычета не может превышать уплаченный вами налог.

Право на вычет возникает у тех, кто уплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а именно у официально работающих граждан и арендодателей квартир, которые уплачивают налог в размере 13%, а также у тех, кто уплачивает НДФЛ по ставке 15% (при заработке свыше 5 млн ₽ в год).

Получить возмещение возможно, если человек оплачивал медицинские расходы для себя, своих родителей, супруги и несовершеннолетних детей, а также для студентов колледжей или вузов. Получить вычет за родственника проще, если в договоре с медицинским учреждением и платежных документах указывать свои данные.

Те, кто не уплачивает НДФЛ, не смогут получить выплату. Обычно это студенты, люди, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения, самозанятые и те, кто работает нелегально.

На какую сумму можно рассчитывать

Процедура получения возмещения за медицинскую помощь

Для получения возмещения необходимо собрать документы, свидетельствующие о прохождении лечения, оплате процедур и приобретении лекарств. Среди обязательных документов требуется предоставить справку об оплате медицинских услуг, а также сохранить договор с клиникой и чеки.

Далее необходимо выбрать способ получения денежных средств: через работодателя или с помощью налоговой декларации. Если вы получаете вычет через работу, то деньги будут исплачиваться в год подачи документов. Вам не потребуется заполнять и представлять декларацию.

Процесс получения вычета можно разделить на следующие шаги:

• Соберите все необходимые документы, подтверждающие оплату медицинских услуг и покупку лекарств. Включите в список все чеки и договор с медицинским учреждением.
• Обратитесь в регистратуру клиники и запросите справку об оплате медицинской помощи. Возможно, вам потребуется предъявить паспорт, договор с медицинским учреждением, чеки и ИНН.
• Если вы оформляете вычет за лечение мужа, жены или детей, предоставьте документы, подтверждающие вашу родственную связь, и запросите справку на ваше имя. Обычно на получение справки уходит около недели.
• Подготовьте все необходимые документы для подачи декларации. Сделайте скан справки из клиники. Если вы получаете вычет на членов семьи, отсканируйте документы, подтверждающие родственные отношения.
• Запросите справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Это можно сделать через вашего работодателя или в личном кабинете на сайте налоговой службы.
• Необходимо помнить, что предоставление копии договора об оказании медицинских услуг, лицензии медицинского учреждения и чеков в налоговую не является обязательным, хотя иногда эти документы все же могут потребоваться. Информацию о наличии лицензии можно найти в реестрах, а информацию о платежах уже содержит справка из клиники — сверяться с чеками не требуется.

Предоставление документов в налоговую инспекцию можно осуществить лично, отправив ценное письмо с описью вложения или воспользовавшись онлайн-сервисами на сайте налоговой или через «Госуслуги». Для отправки через «Госуслуги» необходима электронная подпись.

Для экономии времени при оформлении документов стоит воспользоваться Налоговым вычетом от Партнера Банка ООО «Налогия» — онлайн-сервисом по подготовке и подаче налоговых деклараций, документов на возврат налогов для физических лиц с профессиональной дистанционной поддержкой по вопросам налогового права круглосуточно.

Этот сервис также предлагает возможность получения устных консультаций по любым областям права. Наши специалисты всегда в курсе всех изменений в налоговом законодательстве и помогут вам составить и подготовить все необходимые документы для получения налогового вычета.

Главное о налоговом вычете за лечение

1. Если вы оплачивали лечение или медицинскую помощь своим родителям, мужу или жене, несовершеннолетнему ребенку, а также детям-студентам вуза или колледжа, которые учатся на очном отделении, вы имеете право на налоговый вычет.
2. Заявление на получение вычета от ФНС можно подать в течение трех лет после оплаты платного лечения.
3. Для получения компенсации вам необходимо получить справку для налоговой в медицинском учреждении и справку по форме 2-НДФЛ на работе.
4. Перед подачей заявления сканируйте документы и подавайте декларацию на сайте налоговой инспекции. Обычно процедуры проверки и возврата части потраченных на лечение денег занимают около четырех месяцев.

Обновлено: 26 февраля 2025

+35% cтабильный доход по карте

Получайте до 25% вознаграждения в виде кэшбэка, а также 10% на оставшуюся сумму

Похожие статьи раздела

Как легально вернуть автомобиль с неисправностями в автосалон и получить возмещение

Способы получения бесплатного земельного участка в России

Преимущества и приобретение квартир: стоит ли вкладываться и какие плюсы можно получить

Налоговый вычет за лечение и покупку медикаментов

Каждый работающий гражданин обязан вносить НДФЛ — налог на доходы физических лиц в государственную казну. Эти средства затем направляются в федеральный и региональные фонды и используются для улучшения территорий, ремонта дорог, строительства образовательных и спортивных учреждений, выплаты зарплаты учителям, врачам, военным и так далее.

В определенных случаях можно получить обратно часть уплаченных налогов. Это возможно, например, при покупке недвижимости, получении образования или медицинских услуг. Для того чтобы воспользоваться данной льготой, необходимо оформить налоговый вычет.

Кто имеет право на него и как получить возвращенные средства, вы можете узнать из нашей подробной инструкции.

Налоговый вычет за лечение является одним из социальных вычетов, которые регулируются ст. 219 Налогового кодекса РФ. Возможность возврата денег предоставляется совершеннолетним трудоустроенным гражданам или индивидуальным предпринимателям, которые уплачивают НДФЛ.

Вычет можно получить как за себя, так и за своего супруга, родных детей и подопечных. Для детей возрастом до 18 лет (или до 24 лет в случае обучения в вузе или колледже очно) также предусмотрена возможность получения вычета.

Часть изначально уплаченных средств может быть возвращена в случае оплаты следующих медицинских услуг:

диагностических исследований (УЗИ, рентгенографии, анализы, МРТ и другие),

лечения хронических заболеваний, требующих постоянной медикаментозной терапии,

приемов терапевта и узких специалистов,

операций и хирургического лечения,

стоматологических процедур, таких как лечение, протезирование и ортодонтия,

наблюдения беременности и платных родов,

санаторного лечения.

После травм и болезней важно пройти реабилитацию. Для этого необходимо обратиться в медицинскую организацию, которая имеет российскую лицензию на медицинскую деятельность. Если вы получили лечение за границей, то вернуть потраченные деньги будет невозможно.

Однако стоит знать, что в некоторых случаях можно вернуть часть расходов не только на само лечение, но и на лекарства, которые были куплены по рецепту врача. Для этого необходимо предоставить чеки из аптеки, подтверждающие ваши расходы. Кроме того, вам предоставляется возможность получить налоговый вычет в течение трех лет после прохождения лечения.

Воспользуйтесь услугой налогового вычета в ВТБ. Для этого вам не нужно посещать налоговую и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Эта услуга предоставляется бесплатно всем клиентам ВТБ.

Сумма налогового вычета

Максимальную сумму компенсации составляет 120 000 рублей, и она распространяется на все социальные вычеты, включая медицинские услуги, образование, добровольное страхование жизни и пенсионное обеспечение. Если налогоплательщик воспользовался всеми этими услугами, то он может получить часть затраченных средств по каждому виду вычета. В настоящее время возврат не может превышать 13% от максимальной суммы, что составляет не более 15 600 рублей для каждого вида вычета.

Исключением является обучение детей.

Возможность вернуть 13% от расходов на дорогостоящие медицинские процедуры предусмотрена для ограниченного числа видов лечения, не включенных в общий лимит в 120 000 рублей. В список таких процедур входят, например, трансплантация органов, реконструктивные и пластические операции, лечение бесплодия по методу ЭКО и других. Список этих процедур прописан в Постановлении Правительства РФ №201 от 19.03.2001 года.

Следует отметить, что сумма вычета не может превышать сумму уплаченных налогов за период. Например, если налогоплательщик уплатил налоги только на сумму 10 000 рублей за отчетный год, даже если его лимит составляет 15 600 рублей, он не сможет вернуть больше, чем 10 000 рублей. Неиспользованный остаток вычета не будет перенесен на следующий год, поэтому 5600 рублей просто пропадут.

С 2025 года лимиты по вычетам возрастут: с 120 до 150 тысяч рублей по всем социальным вычетам и с 50 до 110 тысяч рублей — по вычетам на обучение детей.

В отличие от других вычетов, вычет за лечение можно получать несколько раз. Например, вернуть деньги за ипотеку

Какие документы нужны для получения вычета

Для получения налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложить предусмотренный набор документов: заявление о получении налогового вычета. справка 2-НДФЛ о удержанном подоходном налоге. Должны быть предоставлены данные за тот год, в котором было получено лечение.

Справку можно не прикладывать, если она уже доступна в личном кабинете на сайте налоговой службы — это означает, что работодатель уже предоставил все необходимые данные о ваших отчислениях. копия договора с медицинским учреждением. лицензия учреждения на оказание медицинских услуг.

реквизиты счета, на который будут перечислены деньги. Владельцем банковского счета должен быть сам налогоплательщик.

Оригинальное уведомление об оплате от медицинской организации. Оно подтверждает факт осуществления платежа в пользу клиники и содержит информацию о характере и сумме оказанного лечения. Уведомление является основным документом для оплаты, поэтому при наличии его чеки не требуются.

Копии документов, подтверждающих родственные отношения. Если лечение производилось у детей, необходимо предоставить свидетельство о рождении или решение суда о признании опеки. Если это возврат средств за супруга, необходимо предоставить свидетельство о заключении брака.

Если вы хотите получить частичный возврат денег за купленные препараты, вам потребуется оригинал рецепта, выданный врачом. На этом документе должен быть налоговый штамп. Кроме того, можно использовать электронный рецепт.

Если у вас нет рецепта, вычет будет основан на информации из медицинской документации. Также необходимо подтвердить оплату чеками, которые могут быть бумажными или электронными. Если услуги были оплачены без наличных денег, достаточно загрузить информацию из мобильного банковского приложения, где можно найти историю операций.