Как можно оплатить штраф налоговой по решению без получения квитанции

В данной подборке представлены основные документы, связанные с оплатой штрафов по решению налоговой организации. Здесь вы найдете нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое.

• Налоги:
• 303 счет
• 852 КВР
• Адреса ифнс
• Акт сверки с налоговой
• Апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган образец
• Показать все
• Налоги:
• 303 счет
• 852 КВР
• Адреса ифнс
• Акт сверки с налоговой
• Апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган образец
• Показать все
• Административная ответственность:
• 5.61 коап срок давности
• Административная ответственность
• Административная ответственность бухгалтера
• Ответственность главы компании по административному правонарушению
• Административная ответственность главного финансового работника
• Показать полный перечень

Формы документов

Судебная практика

Сводка судебных решений за 2023 год: Статья 71 «Определение размера требований кредиторов» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»
(Компания «Центр экономических экспертиз «Налоги и финансовое право») Согласно решению суда, оспариваемые действия налогового органа были признаны законными. Для подтверждения своих требований, налоговый орган представил акты налоговой проверки, решение об освобождении от ответственности за налоговые правонарушения, требования о внесении налогов (сборов), пени, штрафов, решения о взыскании долга за счет имущества и денежных средств должника. Кроме того, налоговым органом было вынесено решение о наложении запрета на отчуждение имущества.

Сводка судебных решений за 2023 год: Статья 45 «Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов» Налогового кодекса РФ
(Компания «ТАКСОЛОГИЯ») Налогоплательщик обратился в суд с требованием о признании незаконных действий налогового органа, которые заключались в незаконном перераспределении денежных средств, предназначенных для уплаты НДС, на уплату дополнительно начисленных налогов, пени и штрафов, и обязании налогового органа зачислить эти денежные средства в счет уплаты НДС. Суд удовлетворил требование налогоплательщика, так как установил, что платежное поручение с указанием «НДС» в поле «Назначение платежа» соответствует требованиям, не содержит неточностей и неясностей, и что спорная сумма налога была уплачена налогоплательщиком в установленный законом срок. Суд пришел к выводу, что налоговый орган не имеет оснований для изменения назначения платежа и зачисления суммы НДС в счет погашения задолженности по решению, вынесенному в результате выездной проверки, и применения принудительных мер исполнения обязанности по уплате других налоговых задолженностей.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Уникальное решение: Как правильно заполнить платежное поручение для уплаты пеней и штрафов по налогам и страховым взносам до 31 декабря 2022 года включительно.
(Согласно информации от КонсультантПлюс, 2022) Пункт 2.2. Как нужно оформить платежное поручение для оплаты штрафа по акту налоговой проверки на основании решения инспекции о привлечении к ответственности

Нормативные акты

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 19.12.2023)
(с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 01.01.2024) 3. По решению соответствующего налогового органа, исполнение обязанности физических лиц, признанных безвестно отсутствующими или недееспособными, по уплате налогов и сборов, а также по уплате причитающихся пеней и штрафов, может быть приостановлено в случае, если у этих физических лиц недостаточно (отсутствуют) денежные средства для выполнения указанной обязанности.

• «Горячие» статьи
• Сборники кодексов и самые востребованные законы
• Обзоры законодательства:
  • Федеральное законодательство
  • Региональное законодательство
  • Проекты правовых актов и законодательная деятельность
  • Различные обзоры
• Календари
• Формы документов
• Ценные советы

Как оплатить штраф в налоговую если нет квитанции

Однако стоит помнить, что если вы выберете оплату штрафа через квитанцию ПД-4, то размер комиссии банка будет достаточно высоким — до 15 процентов. Поэтому, если вам необходимо оплатить большой штраф, рекомендуется использовать другой способ.

Как оплатить налоги на недвижимость без квитанции

Начиная с 2020 года, граждане должны уплачивать налог на свою недвижимость в соответствии с кадастровой стоимостью. Обязательно сообщать ФНС о своей собственности и нести ответственность за непредоставление такой информации. Если налоговый орган обнаружит отсутствие данных о собственности до того, как налогоплательщик сообщит об этом, налог будет начислен за текущий год и за три предыдущих года (от даты регистрации собственности), а также будет наложен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Налоговые штрафы

Если с начала истечения срока исполнения первого требования об уплате суммы менее 3 000 рублей прошло 3 года и долг налогоплательщика, учитывая новые требования, превысит 3 000 рублей, то заявление в суд будет подано в течение 6 месяцев с момента, когда общая сумма долга по требованиям превысила 3 000 рублей.

Рекомендуется ознакомиться: Каково максимальное расстояние для строительства от соседского забора?

• Начиная с 1960 года вы будете получать СМС с информацией о сумме счета и коде оплаты. Код будет действителен в течение одного дня.
• Если вы хотите оплатить, просто отправьте код в ответном сообщении — деньги будут списаны с вашего кошелька или связанной карты. Если вы не хотите платить, просто не отвечайте.
• Квитанция будет отправлена на вашу электронную почту, а также в истории будут сохранены сумма, дата и назначение платежа.

Как оплатить административный штраф через Сбербанк Онлайн

1. Пройти регистрацию в Личном кабинете;
2. Выбрать нужный раздел в меню «Платежи и операции»;
3. Открыть опцию «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи»;
4. В зависимости от вида наказания принять соответствующие меры;
5. Если ГИБДД выписала протокол за нарушение, перейти в данный раздел и заполнить все реквизиты с квитанции;
6. Если уплата нарушения требуется другой организации, найти взыскание по своему ИНН и, следуя подсказкам, заполнить необходимые реквизиты;
7. Проверить введенные данные, внести сумму оплаты и завершить операцию.

Онлайн-сервис является самым передовым и удобным способом для плательщиков, имеющих доступ к интернету через персональный компьютер.

Как заплатить налог за квартиру если нет квитанции

Если недавно вы приобрели недвижимость и не имеете квитанции, рекомендуется обратиться в местное отделение Федеральной налоговой службы (ФНС), чтобы проверить, были ли внесены изменения в базу данных. Однако, если вы уже являетесь владельцем жилья на протяжении нескольких лет и регулярно уплачивали налоги, то написание заявления о отсутствии квитанции не потребуется.

Часто случается, что если владелец автомобиля не получает своевременную платежку, он просто забывает о ней, что ставит его в уязвленное положение, поскольку он становится неплательщиком налогов, что противозаконно. В соответствии с первым пунктом, статьи 75 Налогового кодекса РФ, за платеж, который не был произведен в установленные сроки, может быть начислена пеня. Обычно размеры таких доплат предполагаются небольшими, но все же верно говорят, что копейка рубль бережет, поэтому зачем переплачивать.

Рекомендуем прочесть: Размер госпошлины при потере паспорта в 2020 году

Как оплатить транспортный налог без квитанции? Что делать, если квитанция утеряна

1. Проверить, есть ли профили на сайтах ФНС (nalog.ru) и «Госуслуги» (gosuslugi.ru). Если гражданин уже внес свои данные на этих сайтах, то платежки по почте ему не будут отправляться. Вместо этого ему будет отправлено уведомление о необходимости пополнить счет через интернет.
2. Связаться с налоговой службой, которая отвечает за ваше место прописки, и узнать, когда они собираются отправлять платежки. Также по телефону можно уточнить, не возникло ли каких-либо системных сбоев.
3. Прийти лично в ФНС. Не забудьте взять с собой удостоверение личности. У сотрудников налоговой можно узнать, не было ли перерасчетов, которые позволяют налогоплательщику не платить за свой автомобиль.

Как заплатить налог если нет квитанции

Согласно Налоговому кодексу РФ, налог должен быть уплачен налогоплательщиками-физическими лицами не позднее 1 декабря следующего года после окончания налогового периода (пункт 1 статьи 360 НК РФ). Налоговым периодом признается календарный год. Это означает, что если в 2020 году у вас не было автомобиля, а вы приобрели его в том же году, вам не придется платить автоналог в этом году.

Первое письмо от налоговой по этому вопросу можно ожидать только через год, в 2020 году. Оплатить транспортный налог по ИНН физического лица можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС до истечения срока.

Как заполнить платежное поручение на штрафы (нюансы)?

Как правильно заполнить платежное поручение на штрафы? Весьма часто бухгалтеры сталкиваются с таким вопросом. Однако составление данного документа имеет свои особенности, особенно в свете изменений, вступивших в силу с 2023 года. Как корректно оформить платежку для уплаты штрафа? Какие нюансы имеются при заполнении платежки на санкции по страховым взносам? Где можно найти образец правильного заполнения платежного поручения для налоговой? Все эти вопросы будут рассмотрены в деталях ниже.

Вам помогут следующие документы и бланки:

• Полное руководство по правильному оформлению платежного поручения для уплаты штрафов с 2023 года
• Подробная инструкция по оформлению платежки на уплату штрафа по взносам в период с 2023 по 2024 год
• Специфика заполнения платежного поручения на штрафы в 2022 году и ранее
• Пример заполнения платежного поручения для налоговой в 2022 году
• Итоговое заключение

Порядок заполнения платежек определен рядом нормативных документов:

• положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П (действует с 10.09.2021);
• приказ Минфина РФ от 12.11.2013 № 107н (приложение 2).

С 2023 года на этот порядок также повлиял переход на Единый налоговый платеж (ЕНП).

Теперь все платежи налогоплательщика зачисляются на его единый налоговый счет. После этого Федеральная налоговая служба (ФНС) распределяет деньги с ЕНП в соответствии с определенной последовательностью, установленной в Налоговом кодексе Российской Федерации. Штрафы списываются в пятой очереди.

С 2023 года не требуется составлять отдельные платежки для оплаты штрафов. Если на счету Единого налогового счета (ЕНС) имеется положительное сальдо, инспекция сама списывает деньги для погашения штрафа. В случае недостатка средств необходимо внести деньги на ЕНС в качестве единого налогового платежа, без указания цели платежа как штрафа.

Пример платежки на ЕНП доступен здесь.

Как оформить платежку на уплату штрафа по взносам в 2023-2024 годах

Способ заполнения платежки для уплаты штрафа по взносам зависит от того, кто наложил санкции:

1. Если санкции наложила ФНС из-за опоздания с представлением отчетности;
2. Если санкции наложила СФР за несвоевременную уплату несчастных взносов, несдачу/просрочку/ошибки в форме ЕФС-1.

Давайте рассмотрим подробнее.

Если налогоплательщик не представил отчетность по взносам вовремя, его ожидают штрафы в размере 5% от общей суммы взносов за каждый месяц задержки, но не более 30% от этой суммы и не менее 1 тысячи рублей.

Начиная с 2023 года, этот штраф будет списываться с Единого налогового счета (ЕНС). Если сальдо на ЕНС недостаточно для погашения штрафа, необходимо пополнить счет через Единый налоговый портал (ЕНП). В 2023 — 2024 годах не требуется использовать отдельные Коды бюджетной классификации (КБК) для штрафов.

Также не требуется подавать уведомление о штрафе (сумма штрафа уже известна налоговым органам).

на обязательное пенсионное страхование

на социальное страхование в связи с болезнью или материнством

182 1 02 02010 06 3010 160

182 1 02 02101 08 3013 160

182 1 02 02090 07 3010 160

При этом сумму штрафа в 1 тыс. руб. следовало распределять по коду бюджетной классификации пропорционально тарифам (письмо ФНС от 05.05.2017 № ПА-4-11/8641):

1. в ПФР 733,33 руб. (22 / 30 * 1000);
2. в ФФОМС 170 руб. (5,1 / 30 * 1000);
3. в ФСС 96,67 руб. (2,9 / 30 * 1000).

Служба финансово-правового регулирования также имеет право налагать штрафные санкции, например, за невыполнение срока представления отчетности (штраф составляет 5% от суммы взносов, но не менее 1 тыс.руб. и не более 30%) или за нарушение порядка заполнения формы (штраф в размере 1000 руб.).

Для оплаты штрафа в Службу финансово-правового регулирования в 2023-2024 годах необходимо:

1. В поле 104 указать КБК, который указан в требовании (он зависит от вида правонарушения, например, для штрафа по взносам на травматизм КБК такой: 797 1 02 12000 06 3000 160, КБК по штрафам за отчетность см. здесь).
2. В поле 105 — свой ОКТМО.
3. В полях 106–109 — проставить нули.
4. В поле 24 (назначение платежа) рекомендуется указать подробную информацию о платеже:
5. причина наложения штрафа;
6. название территориального подразделения Службы финансово-правового регулирования, которое привлекло к ответственности;
7. Дата и номер акта СФР, решения о привлечении к ответственности или требования об уплате штрафа;
8. Регистрационный номер в СФР.

НЕОБХОДИМО! В отношении штрафа за персонифицированную отчетность с 2023 года следует учесть следующее. Требование об уплате должно быть выполнено в течение 20 календарных дней с даты его получения, если более длительный срок не указан в требовании. Если поторопиться, то в первые 10 календарных дней с даты получения требования штраф можно оплатить на половину суммы, указанной в требовании (ст.

17 закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ).

Платежное поручение на штрафы в 2022 году и ранее

Обратим внимание на главные аспекты. При оформлении платежного поручения на уплату штрафа перед переходом на Единую накопительную платежную систему (ЕНП), следует:

1. В соответствующей графе 104 требуется указать КБК (20-значный код бюджетной классификации) из перечня, утвержденного Министерством финансов на соответствующий год. В данном КБК на разряды с 14 по 17 включительно помещается код подвида доходов 3000.
2. Для штрафа, связанного с налогом на прибыль, зачисляемым в федеральный бюджет, необходимо использовать следующий КБК:
   182 1 01 01011 01 3000 110;
3. Для штрафа, связанного с налогом на прибыль, зачисляемым в региональный бюджет, следует использовать следующий КБК:
   182 1 01 01012 02 3000 110;
4. Для штрафа, связанного с НДФЛ, использовать КБК: 182 1 01 02010 01 3000 110.

Каждый налог имеет свой уникальный КБК, который используется для оплаты недоимки, пеней и штрафов. Поэтому было необходимо создавать отдельные платежные поручения для каждого из них.

1. В поле 105 необходимо было указать ОКТМО — это код территории муниципального образования, где взимаются штрафные санкции.
2. В поле 106 следует указывать основание платежа, которое представляется двумя буквами. С 01.10.2021 при уплате штрафа по требованию ИФНС (согласно статье 69, 101.3 НК РФ) необходимо указать код ЗД (ранее ТР).
3. Значение поля 107 (налоговый период) всегда равнялось нулю.
4. Номер требования указывался в реквизите 108 без символа №. С 01.10.2021 перед номером требования указывается кодовое обозначение документа — основания:
   «ТР0000000000000» — номер требования ИФНС об уплате налога, сбора, страховых взносов;
   «АП0000000000000» — номер решения о привлечении к ответственности за налоговое правонарушение или об отказе в привлечении к ответственности;
   «АР0000000000000» — номер исполнительного документа или исполнительного производства.
5. В реквизите 109 указывается дата документа, номер которого отражен в реквизите 108, в формате «ДД.ММ.ГГГГ».
6. Реквизит 110 остается незаполненным.
7. В реквизите «Код» указывается уникальный идентификатор начисления (УИН); он должен содержаться в требовании налоговой, которое она выставила для уплаты штрафов. Если этого кода нет, проставляется 0.
8. Информация о виде платежа и его основании должна была быть указана в реквизите «Назначение платежа».
9. Очередность платежа установлена как 5.
10. Реквизит 101:
11. При оплате штрафов за себя использовать код 01 для юридических лиц и 13 для индивидуальных предпринимателей.
12. При осуществлении платежей в качестве налогового агента использовать код 02.

Образец заполнения платежного поручения в налоговую в 2022 году

Как оплатить штраф за несвоевременную сдачу декларации по УСН без лишних затрат времени и денег: порядок действий.

Как я могу оплатить штраф за несвоевременную сдачу декларации по УСН, если решение было принято без моего присутствия, и я получил его через сервис контур.эльба? Я не знаю, как получить квитанцию и возможно ли мне оплатить сейчас, чтобы избежать принудительного взыскания. Кроме того, я хотел бы получить разъяснение о порядке действий для оплаты.

Михаил, житель Москвы

26 декабря 2022 года

Категория: Налоговое право

99 1

Ответы юристов (1)

• Ярослав Артемьев

Ярослав Артемьев — юрист из города Москва. На сайте он уже 1778 дней. У него есть 5193 ответа и рейтинг 10.

В соответствии с законодательством Российской Федерации, в случае принятия решения об осуществлении правовой ответственности, могут быть применены различные санкции, включая штрафы, административные или уголовные. Штраф нужно оплатить в течение 10 дней со дня получения решения. Квитанцию вы найдете в личном кабинете на сервисе контур.эльба.

Штраф можно оплатить как на сайте сервиса, так и в банке или платежном терминале. Если штраф не будет оплачен в установленный срок, будет произведено принудительное взыскание с вашего банковского счета или имущества. Рекомендую внимательно ознакомиться с решением и, при необходимости, проконсультироваться со специалистом.

#3379100 2022-12-26 18:47:14

Артемьев Ярослав, юрист из Москвы, уже 1778 дней является участником этого сайта. Он дал ответы на 5193 вопроса и имеет рейтинг 10. Для того чтобы решить вопрос, вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Решение о привлечении вас к ответственности за задержку в сдаче декларации по УСН, которое было вынесено 7.11.17 года без вашего присутствия.
2. Письмо с решением, которое вы получили в сервисе контур.эльба 10.11.17 года.
3. Доступ к сервису контур.эльба, чтобы оплатить штраф.
4. Информация о различных способах оплаты штрафа, которые указаны в решении о привлечении к ответственности.
5. Достаточная сумма денег для оплаты штрафа.

Для погашения штрафа возможно воспользоваться особым сервисом ЭПС (единая платежная система), который сделает возможным проведение безналичной оплаты в режиме онлайн. Для данного действия следует зайти на интернет-ресурс контур.эльба, перейти в соответствующий раздел и следовать инструкциям, доступным на экране.

Если вам необходимо получить квитанцию об оплате, вы можете запросить ее на той же странице, где будет указана сумма штрафа и доступные способы погашения. Квитанцию можно отправить на ваш адрес электронной почты либо распечатать с помощью подключенного принтера.

Важно осознавать, что в случае несвоевременной оплаты штрафа, предусмотренной решением о привлечении к ответственности, вам могут начисляться штрафные санкции и применяться принудительные меры взыскания. Поэтому настоятельно рекомендуется внести оплату штрафа в кратчайшие сроки.

#3673861 2022-12-26 18:47:14

Вот несколько статей, которые могут быть полезными в данной ситуации:

1. Статья 279 Налогового кодекса Российской Федерации «Ответственность за несвоевременную уплату налогов»
2. Статья 46.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях «Несвоевременное подача декларации налоговой базы, платежного документа или передача сведений о выписках из реестра возвратов»
3. Постановление Правительства РФ от 29.06.2004 г. №322 «Об утверждении Порядка подготовки и представления плательщиками налогов и сборов деклараций о доходах и (или) деклараций о расходах (формы №№3-НДФЛ, 2-НДФЛ, 3-НДФЛ-автономные, 2-НДФЛ-автономные, 3-НДФЛС, 2-НДФЛС, 3-НДФЛС-автономные, 2-НДФЛС-автономные)»
4. Приказ Минфина России от 25 декабря 2014 года № 154н «Одобрение форм платежных документов для внесения государственных пошлин, сборов, налогов и других обязательных платежей»
5. Постановление Правительства РФ от 24.04.2012 г. № 412 «Одобрение порядка возмещения расходов на взыскание государственной пошлины, государственных пошлин и сборов, комиссий за перевод денежных средств, а также расходов, связанных с принудительным исполнением требований федеральных органов исполнительной власти или лиц, исполняющих их полномочия, и органов государственной власти субъектов Российской Федерации или лиц, исполняющих их полномочия»

Обращаем внимание, что для ответа на все вопросы необходимо уточнение дополнительных деталей и обстоятельств, а также проведение комплексного анализа правовых актов.

#3970642 2022-12-26 18:47:14

Возможность бесплатной консультации по телефону!

Звоните нам, и наши юристы ответят на ваши вопросы!

Мы находимся в Москве, МО, Россия

Получите онлайн-консультацию у наших юристов прямо сейчас!

Как в 2023 году платить в налоговую штрафы и пени?

С 2023 года поменялся порядок уплаты налогов в бюджете. Теперь большинство налогов нужно переводить единым платежом, перечисляя деньги на один общий счет. После этого налоговая служба самостоятельно распределяет полученные средства на основе представленных уведомлений.

То же самое относится и к совокупному возмещению налоговой задолженности при уплате штрафов и пеней за совершение налоговых правонарушений.

Порядок уплаты налогов включает в себя следующие этапы:

1. Начиная с более ранних, уплачивается недоимка по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).
2. После возникновения обязанности по его перечислению, производятся текущие платежи налогового агента по НДФЛ.
3. Затем, снова начиная с более ранних обязательств, вносится недоимка по другим налогам, сборам и страховым взносам.
4. После возникновения обязанности по их перечислению, производятся платежи по иным налогам, авансовым платежам, сборам и страховым взносам.
5. Штрафы.
6. Пени.
7. Проценты.

Исходя из данного утверждения, штрафы и пени за совершение налогового правонарушения подлежат уплате в рамках единого налогового платежа.

Обратите внимание: оплату штрафов и пени по налогам, сборам и страховым взносам можно производить только после выполнения предварительных обязательств.

Как заполнять платежное поручение на единый налоговый платеж?

Для совершения платежа необходимо указать следующие реквизиты:

• №7 «Сумма» — сумма платежа.
• №8 «Плательщик» — наименование организации.
• №13 «Наименование банка получателя».
• №14 «БИК банка получателя».
• №15 «№ счета банка получателя».
• №16 «Получатель» — Казначейство России (ФНС России).
• №17 «Номер казначейского счета».
• №22 «Код (УИП)».
• №24 «Назначение платежа» — единый налоговый платеж.
• №60 «ИНН плательщика».
• №61 «ИНН получателя».
• №101 «Статус плательщика» — 01.

1. №102 «КПП плательщика» — вводится на основе места постановки на учет.

Замечание: если в организации есть отдельные подразделения, то указывается только головная организация.

1. №103 «КПП получателя».
2. №104 «КБК».
3. №105 «ОКТМО» — 0 или код ОКТМО.
4. №106 «Основание платежа».
5. №107 «Налоговый период».
6. №108 «Номер документа — основания платежа».
7. №109 «Дата документа — основания платежа».