Как составить счет от самозанятого для ООО: пошаговая инструкция и образец документа

Самостоятельные предприниматели имеют возможность взаимодействовать с различными партнерами. Они имеют право получать оплату за предоставленные ими товары, услуги и работы без необходимости оформления каких-либо документов. Проанализируем, в каких ситуациях самостоятельному предпринимателю необходимо выписать счет.

Обязательно ли самозанятому выставлять счёт

В законодательстве Российской Федерации, а именно в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018, отсутствует явное указание о том, имеет ли право самозанятый человек выставлять счет на оплату своих услуг. Но следует учесть, что на законодательном уровне такое право также не ограничено. Важным требованием является обязательность выдачи чека, который необходим для правильного расчета налогооблагаемой базы.

Таким образом, решение о том, потребуется ли выставлять счет, принимается плательщиком НДП вместе с клиентом для каждого конкретного случая. Обычно при расчетах с физическими лицами не требуется выставлять счет. Оплата может осуществляться наличными средствами или путем передачи реквизитов (номер карты, номер электронного кошелька или номер телефона, связанного с картой).

Более подробную информацию о том, как юридическим лицам осуществлять оплату самозанятым, можно найти в данной статье.

При взаимодействии с юридическими лицами или ИП возникает необходимость выставить счёт, так как они подчиняются более строгим правилам отчётности и учёта. Этот документ им необходим для следующих целей:

• Корректно заполнить платёжное поручение (важный документ в бухгалтерии).
• Получить основание для перечисления средств исполнителю, так как это обязательное условие для всех операций, связанных с расчётным счётом компании. При переводе указывается номер и дата документа.

Выставление документа с реквизитами на оплату не обязывает клиента перечислить деньги. Он служит только предложением или своего рода стимулом для оплаты товара или услуги. В случае отсутствия оплаты самозанятому придётся аннулировать документ.

На каком этапе выставляется счёт

1. Заключить соглашение между сторонами.
2. Выставить счет. Возможно также использование счета с функцией договора на поставку, в этом случае первый шаг пропускается.
3. Получить оплату. Форма оплаты определяется соглашением и может быть различной.
4. Создать в приложении «Мой налог» квитанцию, подтверждающую факт оплаты и соответственно получение дохода.

Как выставляется счёт

У организаций и индивидуальных предпринимателей есть несколько вариантов выставления счета. Поэтому самозанятые могут выбирать, как им удобнее это сделать.

Вне зависимости от выбранного варианта, в документе рекомендуется указывать наименование товара или услуги, за которые клиент будет платить, так же точно, как и при формировании чека. Это поможет избежать дополнительных вопросов от ФНС в будущем. Точное указание в чеке также позволит покупателю (организации или индивидуальному предпринимателю) подтвердить свои расходы.

На бланке

Поскольку документ на оплату не является первичной бухгалтерской документацией, его форма и реквизиты не являются строго обязательными. Самое важное — наличие информации о продавце, оплачиваемом товаре или услуге и информации о том, куда нужно перевести деньги. Самозанятый может самостоятельно разработать бланк, найти образец счета на оплату в Интернете или использовать описанный ниже вариант в качестве основы.

В документе рекомендуется указать следующую информацию:

• информацию о самозанятом: ФИО, контактные данные (телефон, адрес), ИНН;
• номер и дату составления;
• информацию о плательщике (название, ИНН);
• список товаров/работ/услуг с указанием цены за единицу;
• общую стоимость;
• банковские реквизиты;
• подпись.

Также можно заказать шаблон в типографии, где уже будут внесены некоторые реквизиты. Также можно попросить у своего клиента образец счета от самозанятого для получения документа, который лучше всего подходит для конкретного юридического лица.

В приложении «Мой налог»

Один из самых оперативных способов выставить счёт самозанятому — через приложение «Мой налог». Предварительно необходимо удостовериться, что возможность безналичной оплаты настроена правильно. Это можно проверить в разделе Настройки – Платежи – Получение средств.

Здесь требуется выбрать:

• через расчётный счет (если есть статус ИП);
• по номеру телефона (в остальных случаях).

После этого самозанятому необходимо выполнить следующие действия, чтобы выставить счёт на оплату юридическому лицу:

1. Нажать кнопку «Новая продажа».
2. Заполнить поля с наименованием товаров (услуг) и стоимостью. Если требуется ввести несколько позиций, следует использовать кнопку «Добавить». При наличии договора необходимо добавить его реквизиты.
3. Необходимо выбрать вариант клиента — «Юридическое лицо или ИП» и заполнить информацию о нем — наименование и ИНН.
4. После этого нужно нажать кнопку «Выдать счет».

У документа есть несколько возможностей:

• Его можно сохранить в формате PDF и распечатать.
• Можно отправить заказчику. Для этого нужно открыть меню (иконка с тремя точками) и выбрать опцию «Отправить ссылку на счёт» и способ доставки, а затем подтвердить действие, нажав на кнопку «Отправить».
• Можно работать с уже созданными счетами (например, отправлять их клиенту не сразу после создания, удалять ненужные). Все они хранятся в специальном разделе с удобной группировкой по месяцам.

Другие способы

Также есть возможность использовать бухгалтерские программы (например, 1С 8.3) для создания платежных документов. Они также позволяют настроить расчеты с самозанятыми и выставлять счета. Однако, стоимость приобретения такого программного обеспечения достаточно высока, и не каждый имеет достаточные навыки для работы с ним.

Различные онлайн сервисы. В сети интернет можно найти специализированные ресурсы, которые предоставляют возможность создавать документы для оплаты онлайн. Среди них существуют бесплатные веб-сайты, где регистрация не требуется. Однако, на платформах, которые требуют регистрацию, обычно доступен более широкий функционал, который значительно облегчает ведение деятельности самозанятого (например, такая платформа как Рокет Ворк, позволяющая находить клиентов, заключать договоры, получать оплату, отслеживать доходы и уплачивать налоги и так далее).

Выставлять счета и принимать оплату

Самостоятельно занятые работники не обязаны выписывать счета, однако в определенных ситуациях они могут пригодиться. Например, если самозанятый оказывает услуги юридическому лицу, то счет необходим для финансовой отчетности.

Существует несколько способов составить счет.

В приложении «Мой налог» достаточно нажать на кнопку «Новая продажа», указать стоимость, тип товара или услуги, а если договор был заключен, то также указать его номер и дату подписания. Затем выберите опцию «Юридическое лицо или ИП», заполните соответствующие поля с ИНН и названием компании. Нажмите на кнопку «Выдать счет» и сохраните файл в формате PDF.

Этот файл можно будет отправить клиентам.

Какие поступления на счет считаются доходом самозанятого?

Только те, которые вы сами сообщите как доход.

Если вы зарегистрированы как самозанятый, это не означает, что все поступления на вашу карту будут облагаться налогом. Официальная зарплата, переводы от родственников, возвраты из магазинов, кэшбэк, налоговые вычеты, проценты с вкладов, от инвестиций на бирже — все это не является доходом, который подлежит налогообложению самозанятым.

Налоговая служба будет учитывать только те суммы, которые вы указали в чеках, то есть декларировали самостоятельно.

Вот из каких источников дохода не требуется уплачивать налог на самозанятость:

• с зарплаты;
• деньги за заказы от бывшего работодателя, если вы уволились менее двух лет назад;
• доход от ценных бумаг;
• деньги от продажи квартиры, автомобиля или личных вещей, например, телефона или тумбочки;
• доходы в натуральной форме — когда за работу платят продукцией.

Вы можете получить деньги, продавая свои доли в уставном капитале компании.Также, доходы могут поступать от наследства, дарения или заключения авторского договора.Другим источником дохода может быть заключение договора о простом товариществе или доверительном управлении имуществом.И, наконец, у вас может быть доход от передачи права собственности на недвижимость или уступки прав требований.

Как налоговая отличает доход самозанятого от прочих поступлений?

Налоговая служба не нуждается в этой информации. Федеральная налоговая служба не отслеживает движение денежных средств на ваших банковских счетах — ей достаточно только информации, которую вы предоставляете самостоятельно. Вы сообщаете о своем доходе при каждом оформлении чека.

Какие операции можно провести через приложение Тинькофф?

В Тинькофф-мобайле возможно:

стать самозанятым;

выписывать квитанции и декларировать доход в налоговой;

отправлять квитанцию непосредственно из приложения;

аннулировать квитанцию и доход;

выйти из регистрации как самозанятый.

Возможно использовать несколько способов принятия платежей.

Один из способов — это перевод на счет. Клиенты могут переводить деньги самозанятому по номеру телефона, счету, карты или через СБП. Вы можете выбрать удобный для вас счет: кредитную, дебетовую карту, накопительный или совместный.

Каждый раз это могут быть разные счета. Важно отметить, что вы можете заявить о доходе без привязки к конкретному платежу.

Другой вариант — принимать платежи через интернет-магазин. Ваши клиенты могут оплачивать покупки онлайн без использования физического терминала: на вашем сайте, в приложении, по ссылке, отправленной по электронной почте или СМС. Если вы являетесь самозанятым индивидуальным предпринимателем, вы также можете подключить интернет-эквайринг.

Важное значение не имеет, кем является клиент: это может быть организация или физическое лицо, индивидуальный предприниматель или другой самозанятый. Решение о выборе удобного способа оплаты принимается вместе с клиентом. Например, от организации можно получить наличные, а от индивидуального предпринимателя — перевод по номеру телефона.

Вне зависимости от того, каким способом была получена оплата от клиента, необходимо выписать чек, в котором указан ИНН заказчика. Это единственный документ, который предоставляется налоговой службе в отчетности о сделке: по чеку они узнают, с кем вы сотрудничали и сколько заработали. Какие налоги необходимо выплатить самозанятому?

Где найти мои реквизиты самозанятого для получения оплаты?

Для получения оплаты банковским переводом от клиента, вам необходимо отправить ему реквизиты вашего счета в Тинькофф. Для этого перейдите на главный экран мобильного приложения или личного кабинета, выберите нужный счет, на который хотите получить деньги, затем перейдите в раздел «Реквизиты» и выберите «Отправить реквизиты».

Не требуется открывать отдельный счет для самозанятости. Вы можете использовать любую дебетовую карту, например, Tinkoff Black. Также вы можете предоставить реквизиты кредитной карты, накопительного счета или совместного счета.

Оформить карту Tinkoff Black.

Можно ли самозанятым проводить продажи через интернет-магазин?

Все необходимо подключить интернет-эквайринг, чтобы корректно осуществлять продажи через интернет-магазин. Однако, данная возможность доступна только для самозанятых индивидуальных предпринимателей. Но что представляет собой интернет-эквайринг?

Выставляем счёт на оплату в приложении «Мой налог»

Чтобы вести работу с юридическим лицом, самозанятый человек должен заключить договор с этой организацией, а также предоставить чек и, иногда, счёт на оплату. Бухгалтерия компании-заказчика заинтересована в получении последнего. Но зачем самозанятому нужно выставлять счёт и как он может это сделать?

Елизавета Прибыткова
129118
3 минуты

Этот текст демонстрирует документ, посредством которого клиент осуществляет оплату за готовку или усвоение. Инвойс, который прилагается к оплате, подтверждает факт оплаты контрагенту за труд, а не за поездку руководителя на Мальдивы.

В законе №422-Ф3 и в письме ФНС нет указания на то, какие документы следует прикладывать к расчетам между физическим лицом, самозанятым и юридическим лицом (кроме чека). Следовательно, мы руководствуемся порядком расчетов между юридическим и физическим лицом:

• Соглашение, которое устанавливает условия оплаты, метод и порядок расчетов, гарантии и ответственность сторон. Соглашение необходимо только в случае немедленной сделки: например, юридическое лицо приобретает ручные варежки у самозанятого и оплачивает их на месте. В этом случае потребуется только чек от самозанятого.
• Инвойс, который подтверждает оплату заказчиком услуг или товаров самозанятого.
• Заказчик формирует назначение платежа.
• Чек, выданный самозанятым лицом.

Самозанятый человек имеет возможность найти заказчика не только в России, но и за границей. Сервис Jooble ежедневно собирает вакансии со всего мира. Самозанятому необходимо всего лишь ввести интересующий запрос и тип занятости в поисковую строку.

Зачем нужен счёт на оплату

Бизнесу

Наиболее важным для бухгалтерии заказчика является именно этот элемент. Уровень требований к отчетности перед налоговыми органами для юридических лиц весьма высок, что отличается от требований, предъявляемых к самозанятым. В связи с этим, все финансовые операции, производимые по счету компании, должны быть документально подтверждены.

Самозанятому

Отказывая заказчику в предоставлении данного документа, самостоятельно занятый фрилансер может потерять клиента, причем не только одного.

Раньше самозанятому приходилось самостоятельно искать шаблон документа и заполнять все необходимые поля:

• ФИО и реквизиты самозанятого,
• дата и номер счета,
• название и реквизиты организации-плательщика (должны быть указаны в договоре),
• список всех выполненных работ и предоставленных услуг с указанием цен,
• общая сумма счета,
• подпись самозанятого.

Но с 2021 года возможно выставить счет на оплату прямо из приложения «Мой налог». Это очень удобно, так как самозанятому нужно только последовательно заполнить все данные — приложение само сформирует документ.

Как выставить счёт на оплату в приложении «Мой налог»: рассказываем и показываем в скриншотах

1. Войдите в приложение «Мой налог»

2. Проверьте настройки безналичной оплаты в приложении

Для этого перейдите в раздел «Настройки» → «Платежи» и убедитесь, что в разделе «Получение средств» выбран правильный способ оплаты.

3. Вернемся к основному экрану и нажмем на кнопку «Создать новую продажу»

4. Заполняем поля:

• Необходимо указать наименование предоставленного товара или услуги, а также, если имеется, номер и дату подписания договора. Если оказывались несколько услуг, нажимайте кнопку «Добавить».
• Указывайте сумму, которую вам должны оплатить.

5. Далее мы выбираем раздел «Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель» и заполняем поля с указанием ИНН и наименованием организации

6. После этого мы проверяем корректность введенных данных и нажимаем на кнопку «Создать счет»

7. У вас есть готовый счёт для оплаты.

Теперь вы можете сохранить его в формате PDF или немедленно отправить заказчику. Для этого нажмите на синюю кнопку с тремя точками и выберите пункт «Отправить ссылку на счёт» в открывшемся меню. Затем выберите способ отправки, нажмите «Отправить», и вот – ваш счёт у заказчика.

Вы можете отложить отправку счёта по желанию. Все сгенерированные документы будут сохранены в разделе «Счета» и отсортированы по месяцам.

В этом разделе также доступно редактирование документов: удаление ненужных и их восстановление в случае изменения решения.

Не забывайте, что счет на оплату не является аналогом чека.

Вы можете создать чек напрямую из счета: откройте нужный документ, найдите меню с тремя точками и выберите «Создать чек».

В этот момент средства, указанные в выставленном и уже оплаченном счете, будут учтены как доход самозанятого.

Нравится статья?

Нужно ли запрашивать счет у самозанятого

После выполнения работы самозанятого лицом, заказчик имеет право запросить от него выставление счета на оплату, по которому будет составлено платежное поручение. Важно знать, является ли счет от самозанятого лица обязательным и какие подводные камни могут возникнуть.

Что такое счет на оплату от самозанятого

Счет на оплату – это документ, по которому клиент перечисляет средства за предоставленную услугу или продукт.

При выставлении счета самозанятый предоставляет свои банковские реквизиты для получения оплаты, указывает стоимость услуги или товара, их количество, а также устанавливает сроки для оплаты.

В статье 14 этого же закона прописано только обязательство предоставить чек при расчетах за оказанные услуги, выполненные работы или проданные товары.

Заглядывайте в телеграм-канал Qugo и всегда будьте в курсе самых свежих новостей о самозанятости и удаленных сотрудниках.

Значение счета от самозанятого

Все операции, которые проводятся через расчетный счет компании, должны иметь документальное подтверждение. Поэтому, чтобы безопасно осуществить платеж самозанятому и избежать блокировки расчетного счета, необходимо правильно оформить платежное поручение. В платежном поручении нужно указать либо номер и дату выставленного самозанятым счета, либо номер и дату договора с самозанятым исполнителем.

Предоставляем информацию о том, как уменьшить вероятность возникновения проблем при взаимодействии

Получите полезную памятку для бизнеса

Просто заполните форму ниже:

Кроме того, большинство компаний предпочитает работать посредством счетов. Счет воспринимается более надежно, чем реквизиты для перевода на карту.

Если для клиента важно получить счет на оплату от самозанятого, то рекомендуется обсудить этот вопрос заранее. Возможно, указать этот момент в договоре, в котором будет указано, что исполнитель обязан выставить счет на получение вознаграждения – таким образом, это станет обязанностью самозанятого, а не просто его правом.

Работайте с самозанятыми через онлайн-платформу Qugo:

• Автоматическое создание закрывающих документов.
• Ежедневная проверка статуса исполнителя.
• Договор, соответствующий требованиям законодательства.

Как самозанятому выставить счет

На главной странице приложения нужно нажать кнопку «Новая продажа». Затем заполнить все поля, аналогично формированию чека, и в конце нажать «Выдать счет». Документ будет создан в формате PDF и можно будет отправить заказчику.

Оплата налога осуществляется только на основании чека, поэтому после передачи оплаты по счету заказчику необходимо открыть соответствующий счет и выбрать действие «Создать чек». Приложение автоматически сгенерирует чек для данного счета и переведет его в статус «Счет оплачен». Полученный чек должен быть передан заказчику.

Кроме того, заказчик не имеет возможности учесть сумму выплаты в своих расходах на основании счета от самозанятого. Это возможно сделать только после получения чека.

Открываем секреты безопасной работы с самозанятыми

Наша цель — поделиться с вами информацией о том, как уменьшить риски при взаимодействии

Заполните форму ниже, пожалуйста:

Реклама: ООО «КЬЮГО ТЕК», ИНН 7727452605, erid: LjN8K5TP7

• Хэштег #самозанятые
• Хэштег #счет на оплату
• Хэштег #сотрудничество с самозанятыми
• Хэштег #Qugo

Что говорится в законодательстве

В силу отсутствия специфических норм, присутствующих в законе, нет явного указания на порядок осуществления расчетов с контрагентами-юридическими лицами для самозанятых. Тем не менее, учитывая, что самозанятые являются физическими лицами, следует придерживаться тех же принципов, которые применяются при расчетах с частными лицами. Обычно этот процесс включает в себя заключение договора, выставление счета и получение оплаты.

Порядок выставления счетов при расчетах

• Заключается соглашение;
• Выставляется инвойс на оплату в рамках соглашения;
• Оформляются документы, подтверждающие оплату.

Часто первые два этапа объединяются, и инвойс выполняет функции договора на поставку.

В случае с самозанятым инвойс на оплату может быть заменен чеком об оказании услуг, который создается приложением «Мой налог». Он будет служить документом, подтверждающим получение платежа от покупателя и подтверждать обоснованность перевода денежных средств.

Если вы вносите выручку в отчет авансом, то возможна некоторая путаница с датой операции. То есть фактически вы еще не получили деньги, но уже внесли сумму в систему. В таком случае операцию по переводу денежных средств следует проводить в этот же день.

Нередко в фирмах работают бухгалтеры, которые переводят деньги не сразу, а на следующий день. В результате дата поступления и дата чека не совпадают. Поэтому необходимо заранее согласовывать дату сделки.

Зачем нужен счет от самозанятого юридическому лицу

Для осуществления платежа, компании бизнеса обязательно требуется наличие документа. Все операции, производимые с расчетным счетом компании, подлежат данному требованию. При переводе денежных средств с указанного счета, необходимо указать номер и дату договора или номер и дату счета для оплаты.

Для осуществления платежа, юридическое лицо обязано предоставить обосновывающие документы.

Как выставить счет на оплату самозанятому

Есть возможность самостоятельно составить счет на оплату или воспользоваться предоставляемыми онлайн-платформами.

Способы выставления счета от фрилансера юридическому лицу:

Вначале загрузите шаблон документа с любого доступного сервиса, пример формы:

Для составления счета не существует обязательных требований и унифицированной формы. Вам разрешено удалять ненужные строки или добавлять дополнительную информацию. Главное — чтобы из документа можно было понять, какой товар или услуга оплачивается, кто является продавцом и куда следует перевести деньги.

Если вам трудно самостоятельно создать счет, вы можете воспользоваться специальными онлайн-сервисами, где можно зарегистрироваться и в личном кабинете ввести свои данные и информацию о контрагентах. Счета будут автоматически формироваться, и вам останется только их распечатать и подписать.

Часто задаваемые вопросы

Как платить самозанятому с расчетного счета ООО?

Если сумма сделки между ООО и самозанятым не превышает 100 тыс. руб., то возможно осуществить расчет наличными. Если же предпочтительна безналичная форма оплаты, то можно воспользоваться картой самозанятого.

Какой документ является подтверждением произведения оплаты по счету?

Когда самозанятый получает оплату, он вводит в приложении «Мой налог» сумму полученных средств, после чего система автоматически генерирует счет. Этот счет отправляется покупателю в качестве подтверждения осуществленной сделки. Если требуется, также создается акт о выполненных работах.

Можно ли сформировать счет в приложении «Мой налог?»

Да, в приложении предусмотрена возможность для этого.

Если вы хотите получить больше информации о том, как работать самозанятым с компаниями, подпишитесь на нашу рассылку о самозанятости. Здесь вы найдете не только полезные материалы с советами по организации сотрудничества, но и шаблоны для любых договоров, а также рекомендации по документообороту. Вы также можете задать вопросы о налоге на профессиональный доход в специальном чате с нашими экспертами — они будут рады бесплатно проконсультировать вас.