Как правильно взыскать долг, если ИП прекратил деятельность

Собрание основных документов по запросу Как взыскать задолженность с ИП, прекратившего свою деятельность? (нормативно-правовые акты, бланки, статьи, консультации специалистов и многое другое).

• Индивидуальный предприниматель:
• 4-НДФЛ кто сдаёт
• Показать всё
• Индивидуальный предприниматель:
• 4-НДФЛ кто сдаёт
• Показать всё

Судебная практика

Решение Астраханского областного суда от 01.12.2021 N 33а-3950/2021 по делу N 2а-3214/2021 было обжаловано.
Вопрос спора касается страховых взносов.
Истец требует оспорить принятые решения.
Согласно решению налогового органа, страховые взносы были взысканы с банковских счетов налогоплательщика.
Однако суд первой инстанции отклонил аргументы истца, что на момент начала исполнительного производства М. уже не являлся индивидуальным предпринимателем и взыскание задолженности было незаконным. Дело в том, что М.

прекратил свою деятельность как индивидуальный предприниматель 12 марта 2020 года, а задолженность была взыскана 26 февраля 2020 года, когда М. все еще был активным предпринимателем. Суд не получил доказательств того, что срок выставления требования о взыскании налогов и сборов с 13 января 2020 года по N 255 был пропущен.

Решение суда заключается в отказе удовлетворить предъявленное требование. При этом стоит отметить, что суд высоко оценил аргументы заявителя о невозможности взыскания задолженности в связи с прекращением деятельности юридического лица. Фактически, исполнительное производство, основанное на пункте 3 части 1 статьи 46 Федерального закона «Об исполнительном производстве», было завершено судебным приставом-исполнителем 23.10.2019 г.

Сведения о данном процессе можно найти на официальном сайте ФССП в отношении компании ООО «АВЕРС-ЛЕС».

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Последние новости: Завершение работы индивидуального предпринимателя
(Источник, 2025) В числе прочего ведомство объяснило, что после включения в реестр информации об исключении из него индивидуальных предпринимателей (практически прекративших свою деятельность) также прекращаются и их финансовые обязательства, связанные с этим статусом (например, уплата страховых взносов). То же самое относится к обязанности представлять любую отчетность. Таким образом, предотвращается возникновение новых долгов у индивидуальных предпринимателей, прекративших деятельность, и снижаются их затраты, связанные с прекращением предпринимательской деятельности.

Нормативные акты

В связи с прекращением государственной регистрации индивидуального предпринимателя, в том числе в случае истечения срока действия свидетельства о государственной регистрации или его аннулирования, дела, связанные с предпринимательской деятельностью ранее зарегистрированного лица, подлежат рассмотрению в судах общей юрисдикции. Исключение составляют случаи, когда данные дела уже направлены в арбитражный суд с соблюдением правил о подведомственности до наступления указанных обстоятельств.

Такое решение было принято в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 6 и Пленума Верховного Арбитражного Суда Российской Федерации № 8 от 1 июля 1996 года с внесенными поправками от 25 декабря 2018 года.

Правовые ресурсы

• «Горячие» статьи
• Кодексы и самые популярные законы
• Обзоры законодательства
  • Федеральное законодательство
  • Региональное законодательство
  • Проекты правовых актов и законодательная деятельность
  • Другие обзоры
• Календари
• Формы документов
• Полезные рекомендации

Как рассчитаться с долгами закрытому ИП?

рублей. Мое ИП давно закрыто, однако штрафы продолжают расти, и я не в состоянии их оплатить. Как мне поступить в этой ситуации?

Григорий Арутюнян

Количество консультаций: 640

В первую очередь, можно закрыть дверь и банку, но нельзя «закрыть» индивидуальное предпринимательство. Индивидуальный предприниматель (ИП) начинает свою деятельность после государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя и прекращается после государственной регистрации прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. И этот последний факт является юридическим – юридически значимым фактом, который связывается с возникновением, изменением и прекращением прав и обязанностей лица.

В пункте 1 статьи 23 Гражданского кодекса РФ содержится следующее положение:

«Лицо может вести коммерческую деятельность без создания юридического лица с момента его государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, за исключением случаев, указанных во втором абзаце данного пункта.

Согласно пункту 3 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации, «при осуществлении предпринимательской деятельности граждан, не образующих юридическое лицо, применяются соответствующие правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность коммерческих организаций, являющихся юридическими лицами, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или сущностью правоотношений».

Согласно пункту 1 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации ликвидационная комиссия публикует сообщение о ликвидации юридического лица и о порядке и сроке подачи требований его кредиторов в средствах массовой информации, где публикуются сведения о государственной регистрации юридических лиц. Указанный срок не может быть менее двух месяцев с момента публикации сообщения о ликвидации. Ликвидационная комиссия осуществляет меры по выявлению кредиторов и взысканию дебиторской задолженности, а также информирует кредиторов о ликвидации юридического лица письменным уведомлением.

В соответствии со вторым пунктом статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации после истечения срока предъявления требований со стороны кредиторов, комиссия по ликвидации составляет промежуточный баланс ликвидации, который содержит информацию о составе имущества, находящегося в процессе ликвидации юридического лица, перечне требований, предъявленных кредиторами, результаты их рассмотрения, а также перечень требований, удовлетворенных по решению суда, которое стало законным, независимо от того, приняты ли такие требования комиссией по ликвидации. Промежуточный баланс ликвидации утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшим решение о ликвидации юридического лица. В случаях, предусмотренных законом, промежуточный баланс ликвидации утверждается с согласия уполномоченного государственного органа.

а) заявление о государственной регистрации, которое подписано заявителем и оформлено в соответствии с формой, утвержденной Уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти;

б) документ, подтверждающий оплату государственной пошлины;

в) документ, подтверждающий представление в орган Пенсионного фонда Российской Федерации информации в соответствии с пунктами 1–8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений». В случае, если указанный документ (содержащиеся в нем сведения), предусмотренный данным подпунктом, не представлен заявителем, то данный документ предоставляется в электронной форме соответствующим органом Пенсионного фонда Российской Федерации по межведомственному запросу регистрирующего органа в порядке и сроки, которые установлены Правительством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9 статьи 22.3 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя перестает действовать после внесения записи об этом в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, за исключением случаев, описанных в пунктах 10 и 11 данной статьи.

Таким образом, перед прекращением деятельности индивидуального предпринимателя, необходимо представить в налоговый орган (регистрирующий орган) документы, подтверждающие отсутствие неисполненных обязательств (отсутствие долгов) у индивидуального предпринимателя.

Индивидуальный предприниматель предоставляет информацию о своем прекращении деятельности и порядке подачи требований кредиторами через средства массовой информации, где публикуются данные о государственной регистрации юридических лиц. Срок предъявления требований не может быть менее двух месяцев с момента публикации сообщения о прекращении деятельности. Публикацию проводит в налоговом органе (регистратор).

По окончании срока предъявления требований, ИП составляет промежуточный ликвидационный баланс, в котором содержится информация об имуществе, связанном с предпринимательской деятельностью, перечне требований кредиторов, результате их рассмотрения и перечне требований, удовлетворенных судебным решением, независимо от того, принял ли ИП такие требования.

После проведения данных процедур осуществляется государственная регистрация прекращения физическим лицом его деятельности как индивидуального предпринимателя. И никакие последующие обнаруженные или возникшие обязательства не подлежат участии в процессе погашения.

О возврате долга при прекращении физлицом деятельности в качестве ИП

Ответ: В соответствии с пунктом 1 статьи 22.3 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ (ред. от 28.12.2016 г.) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» физическое лицо может прекратить свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, если оно приняло решение об этом.

Согласно пункту 9 статьи 22.3 Закона № 129-ФЗ, государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя прекращается после того, как запись об этом внесена в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.

Согласно пункту 1 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, при ликвидации юридического лица, оно прекращается без передачи его прав и обязанностей к другим лицам на основании универсального правопреемства. Для деятельности индивидуального предпринимателя применяются нормы, регулирующие деятельность юридических лиц. Следовательно, с момента внесения записи об прекращении деятельности индивидуального предпринимателя в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, его права и обязанности считаются прекращенными.

Однако суды отмечают, что индивидуальный предприниматель не может освободиться от ответственности перед кредиторами, так как он отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, согласно статье 24 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Ответ на вопрос о сохранении права требования взыскания задолженности с должника в пользу физического лица в случае утраты им статуса предпринимателя не содержится непосредственно в законе. В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 320 АПК РФ в исполнительном листе следует указывать такие данные, как наименование организации взыскателя и организации должника, их местоположение, фактический адрес (если известен), дата государственной регистрации в качестве юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика; ФИО гражданина взыскателя и гражданина должника, их место проживания, дата и место рождения; место работы гражданина должника или дата и место его государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, идентификационный номер налогоплательщика.

В случае отказа от стороны или замены ее правопреемником указывается в соответствующем судебном акте, который может быть обжалован в арбитражном суде (часть 2 статьи 48 АПК РФ).

Аналогичные положения содержатся в ГПК РФ (статья 44, статья 428 ГПК РФ).

Согласно статье 52 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 28.12.2016) «Об исполнительном производстве», при выбытии одной из сторон исполнительного производства (смерть гражданина, реорганизация организации, уступка права требования, перевод долга) судебный пристав-исполнитель, исходя из судебного акта, акта другого органа или должностного лица, производит замену этой стороны исполнительного производства ее правопреемником. О решении о замене стороны исполнительного производства правопреемником судебный пристав-исполнитель выносит постановление, которое утверждается старшим судебным приставом или его заместителем, и копия этого постановления направляется взыскателю и должнику, а также в суд, другой орган или должностному лицу, выдавшему исполнительный документ.

Согласно пункту 4 статьи 319 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, по каждому решению суда выдается одно исполнительное постановление.

Процедура исполнения осуществляется на основании изначального исполнительного постановления и решения о смене стороны исполнения долга правопреемником, которое выносится судебным приставом-исполнителем на основании решения суда о смене стороны исполнения долга правопреемником по исполнительному документу, который направляется как должнику, так и кредитору.

В Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.10.2012 N 8798/12 по делу N А08–7924/2011, в котором, в частности, был рассмотрен вопрос о процессуальном наследовании при передаче права требования, также было уточнено, что статья 52 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 28.12.2016) «Об исполнительном производстве» не требует, чтобы взыскатель получал новый исполнительный лист при передаче прав требования в полном объеме или частичной передаче.

Для исключения возможных вопросов, связанных с отсутствием норм о наследовании физического лица по правам индивидуального предпринимателя, мы считаем возможным заключить договор передачи права требования. Договор может быть заключен как с физическим, так и с юридическим лицом, включая бывшего предпринимателя.

Таким образом, в случае правопреемства по договору, право требования к должнику может быть передано новому кредитору. Новый кредитор, являющийся правопреемником, вправе обратиться в суд, который вынес исполнительный документ, с просьбой о смене взыскателя на его правопреемника. Судебный пристав, в соответствии с решением суда, осуществит замену стороны в исполнительном производстве.

Марина Немова, адвокат

Источник публикации: информационный ежемесячник «Верное решение» выпуск № 8 (178) от 21.08.2017 года.

Данный материал был размещен на основании соглашения, подписанного с издателем информационного журнала «Верное решение» ООО «Фирма «НЭТ-ДВ».

Как правильно взыскать долг с ИП, и что делать если оно уже закрылось.

Для начала необходимо уяснить, что такое индивидуальный предприниматель (ИП) и какие способы взыскания задолженности могут быть применимы к нему. ИП – это форма предпринимательства, позволяющая физическому лицу заниматься бизнесом и уплачивать налоги без необходимости создания юридического лица. Таким образом, ИП является физическим лицом.

В данном случае это означает, что если ИП-должник не может погасить задолженность перед вами, то вы имеете право обратиться в суд для взыскания долга, в результате чего возможно взыскание на личную собственность и банковские счета предпринимателя. Но стоит помнить, что под взыскание не подлежит единственное жилье и недорогие предметы быта. Полный перечень имущества, не подлежащего взысканию, можно найти в статье 446 Гражданского кодекса.

Иногда проблему задолженности можно урегулировать вне судебного порядка, избегая длительных судебных процессов. Это выгодно и для вас, и для должника, так как позволяет сэкономить время и деньги. Чтобы показать свои серьезные намерения не обращаться в суд, вы можете направить ИП-должнику претензию.

Это покажет, что вы намерены настаивать на возврате долга. Возможно, ИП задолжал не только вам, и, соответственно, в первую очередь будут возвращаться долги тем, кто настойчивее требует их погашения, а не тем, кто молча ожидает исполнения обязательств. Также не стоит недооценивать силу переговоров – не всегда задолженность возникает из-за преднамеренных действий должника, ситуации могут быть разные.

Иногда переговоры позволяют быстро и взаимовыгодно уладить вопрос с долгом, но стоит реалистично оценивать с кем вы ведете диалог – если очевидно, что это порядочный человек, который просто временно столкнулся с финансовыми трудностями, то следует искать возможность для прихода к соглашению. Но если ваш «партнер» беззастенчиво лжет и откладывает исполнение обязательств, то в этом случае следует как можно скорее обратиться в суд, так как такой человек намеренно стремится обмануть вас, и с каждой промедленностью вы предоставляете ему больше времени на продажу имущества.

Что дает вам судебное производство.

• Осуществить возврат задолженности.
• Осуществить взыскание неустойки.
• Возместить понесенные убытки.
• Компенсировать затраты на услуги юриста.

Для этого потребуется правильно составить и подать исковое заявление, а также обязательно заявить о необходимости принятия обеспечительных мер. Важно помнить, что победа в суде еще не является завершением истории, так как задолженность все равно нужно будет взыскать, и порой приходится предпринимать самостоятельные действия по исполнению судебного решения, учитывая загруженность приставов.

Однако это не означает, что необходимо собирать группу друзей, вооружаться и пытаться восстановить справедливость своими силами. В таком случае можно стать подсудимым. Существуют законные и эффективные методы, о которых мы расскажем далее.

Банкротство ИП.

Если срок возврата долга превышает три месяца, у вас есть возможность обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом. Это заявление следует подать в суд, который находится по месту регистрации индивидуального предпринимателя.

После того, как должник будет признан банкротом, он будет обязан расчетами с долгами используя свои активы, личное имущество и денежные средства, полученные в результате реализации конкурсной массы. Важно помнить, что процедуру банкротства следует инициировать только в случае, если у предпринимателя имеются ценные активы или если сумма долга можно вернуть, оспаривая подозрительные сделки. Также следует обратить внимание на то, что в процедуру будут вовлечены все кредиторы, желающие вернуть свои деньги, не только вы.

После того, как должник будет признан банкротом, будет уже невозможно предпринять любые действия.

Оспаривание сделок

Этот прием используется в тех случаях, когда должник пытается передать активы, которые подлежат изъятию, на родственников, друзей и так далее. Подлежащим оспариванию являются сделки, заключенные в течение трех лет до начала банкротства. Эта процедура позволяет изъять деньги и имущество у новых собственников и передать их вам.

Уголовная ответственность для ИП

В случае, если будет установлено, что индивидуальный предприниматель причинил вам значительный материальный ущерб, выводил незаконно приобретенные активы и занимался махинациями, такое деяние может повлечь его привлечение к уголовной ответственности согласно статьям 195, 196 и 197 Уголовного кодекса. Такие действия подразумевают наложение крайне серьезных финансовых санкций и возможность лишения свободы на срок до 6 лет.

Что делать если ИП закрылось до того, как вы успели подать в суд?

Предприниматель, прекративший свою деятельность, сохраняет свои долги, которые не могут быть аннулированы. Если у вас возникла необходимость взыскать задолженность с физического лица, вы можете воспользоваться порядком, установленным статьей 48 налогового кодекса.

Наиболее важно в таких ситуациях обратиться за помощью к опытным юристам. Они имеют практический опыт в решении дел, связанных с возвратом долга, и их помощь в этом сложном вопросе будет неоценима. Вы всегда можете найти таких представителей, обратившись в компанию «Адьюта».

Как взыскать долги с ИП. Даже с «закрытого»

Представляем информацию, которая будет полезна тем, кто хочет вернуть себе все деньги, займы которые были выданы должнику, являющемуся индивидуальным предпринимателем. Мы расскажем о правильных и законных способах обращения с недобросовестными предпринимателями и о том, как возместить задолженность, даже если ИП уже закрыто.

• Подробно разберем правила обращения с недобросовестными предпринимателями, не нарушая закон;
• Осветим важные моменты в процессе взыскания долга у ИП;
• Покажем, как возместить долг, если ИП уже прекратило свою деятельность.

ИП – это гражданин или юридическое лицо? Кто ответит по долгам?

Индивидуальный предприниматель – это гражданин, который занимается коммерческой деятельностью, уплачивает налоги и вносит обязательные платежи без образования юридического лица. Другими словами, ИП является физическим лицом, исполняющим эти обязанности официально.

Если юридическое лицо несет ответственность за свои долги, и его руководство и владельцы освобождаются от ответственности (за исключением случаев субсидиарной ответственности), то ИП имеет меньше удачи в этом отношении.

Мирное решение долговых проблем

Проблему с долгом ИП можно эффективно решить без судебных разбирательств, что позволит сэкономить время и избежать финансовых затрат.

Претензионное воздействие имеет большую эффективность. Когда кредитор молча ждет долг, отличается от ситуации, когда он показывает, что настроен серьезно.

Способ воздействия на конкретного должника — «кнутом» или «пряником» — зависит от индивидуальных характеристик предпринимателя.

Портрет первый: «Порядочный, но невезучий предприниматель»

Если у порядочного предпринимателя возникают временные или периодические трудности в финансовом плане, ему стоит пойти на встречу. Провести переговоры, заинтересовать в скорейшем возврате займа, предложить разумное соглашение (бартер, возможность возврата в натуре) и также предоставить помощь в поиске новых клиентов и расширении рынка сбыта.

Довольно часто кредитор и должник приходят к взаимовыгодному решению. Основное – не забывать установить конкретные сроки выплат и оформить письменно условия возврата долга.

Портрет второй: «Прижимистый предприниматель»

Если у предпринимателя есть возможность погасить долг, но он не хочет расставаться с деньгами и откладывает этот неприятный момент на потом, то лучше подойти к нему осторожно. Очень эффективными могут быть такие способы, как «игра на его деловой репутации» или использование мер публичного информационного влияния. Достаточно всего одного намека на то, что мы можем разослать компрометирующую информацию о должнике в СМИ, и это может произвести настоящее чудо: предприниматель вернет деньги, опасаясь того, что это навредит имиджу его компании.

Портрет третий: «Влиятельный предприниматель»

Для воздействия на такого предпринимателя и стимулирования его к возврату долга следует использовать те же методы, которые он сам использует. Желательно привлечь независимого профессионального переговорщика или медиатора, которому не распространяется влияние оных локальных лиц.

Если есть возможность, – стоит установить контакт с одним из авторитетных лиц, имеющих влияние на должника, и действовать через них.

Должник имеет возможность поэтапно реализовывать свое имущество и готовиться к процедуре банкротства, избегая личного общения с кредитором и не давая обещаний о скором погашении долга. Однако кредитору не рекомендуется тянуть с возвратом долга. Любая задержка может быть опасной.

Для предпринимателя, который не готов идти на уступки или совсем не желает решать проблему путем взаимного согласия, необходимо подготовить письменное предупреждение о необходимости разбирательств во внесудебном порядке с последующим обращением в суд.

Если удалось организовать переговоры, то кредитор должен проявить решительность и даже некоторую жесткость. Если индивидуальный предприниматель так и не осуществляет перечисление денежных средств после прохождения переговоров, психологического давления и получения письменного предупреждения, необходимо обратиться в суд.

Суд и исполнительное производство

Используя судебный порядок, возможно получить следующие средства от ИП в качестве взыскания задолженности:

• основную сумму долга;
• неустойку;
• компенсацию за убытки;
• компенсацию расходов, связанных с услугами юриста.

При обращении в арбитражный суд, необходимо правильно сформулировать исковое заявление о взыскании задолженности и обязательно указать о необходимости предпринять меры по обеспечению иска.

Возбуждаем банкротство ИП

В случае, если должник перестает исполнять обязательства по платежам в течение трех месяцев, кредитор имеет право обратиться в арбитражный суд по месту регистрации малого предпринимательства (по месту жительства физического лица) с заявлением о признании должника банкротом.

Если предприниматель признается банкротом в результате судебного процесса, он осуществляет расчеты с кредиторами на основе имеющихся активов предпринимательства, всего личного имущества, а также денежных средств, полученных при проведении сбора и реализации конкурсной массы.

Для кредитора банкротство предпринимателя выгодно только в том случае, если у должника есть ценные активы и личное имущество либо если возможно получить достаточную сумму путем оспаривания сомнительных сделок.

Необходимо также учесть, что предприниматель должен иметь не только одного кредитора, и в процесс банкротства включаются и другие желающие получить свои деньги. После банкротства с ИП «взятки гладки»: он становится юридически чистым гражданином, и предъявить долговые претензии к нему после завершения процедуры не удастся.

В связи с этим к банкротству следует подходить очень осторожно, стоит воспользоваться профессиональной юридической поддержкой.

Оспаривание сделок, совершенных с родственниками и осуществление прочих незаконных операций, касающихся финансов и недвижимости, заключенных в течение 3 лет до начала процедуры банкротства, позволяет изъять деньги и имущество у новых владельцев и перераспределить их в пользу кредиторов.

Привлекаем ИП к ответственности

Если предприниматель нанёс значительный ущерб, вывел активы или совершил махинации, ИП может быть привлечён к уголовной ответственности в соответствии со статьями 195, 196 и 197 УК РФ. Санкции в отношении виновного являются очень строгими – открытым грозят крупные штрафы и срок до 6 лет лишения свободы.